保理公司如何融资,商业保理怎样与融资租赁相结合( 二 ) _融资合同

(四)融资业务的执行与相关会计记录。
第十四条公司对融资业务建立严格的审批制度，明确审批方式、程序和相关控制措施，规定审批权限、责任以及经办人的职责范围和工作要求。公司各项融资业务的审批权限:
(一)综合授信：原则上在公司银企合作范围内的银行办理。
(二)信贷融资及银行保理：单笔金额低于200万元(含)的融资，需经公司评审委员会批准，单笔金额超过2000万元的融资，需经公司董事会批准;
(三)发行债券：公司发行债券，应提交总经理办公会审批，并由董事会批准。
第三章实施执行
第十五条融资部根据公司发展战略目标，结合年度经营计划和财务预算，根据业务需求、现金流量等因素，编制年度融资计划。
第十六条年度融资计划作为年度财务预算的重要组成部分，应与年度财务预算的编制相结合，详细说明以下内容：
(一)融资理由、融资规模、可选择融资方式、资金用途等;
(二)为融资提供担保的担保机构及担保内容(如有);
(三)融资前后公司财务状况的变化及对未来收益的影响;
(四)其他相关内容。
第十七条业务部根据业务需要，分析长、短期资金缺口，提出融资初步意见。融资初步意见应明确融资规模、融资用途、融资结构、融资方式和融资对象，并对融资成本预算、偿债计划制定、潜在风险评估以及应对措施等做出安排。
第十八条融资部根据资金需求情况和到期融资情况，于资金需求时间或者融资到期前制定具体融资计划，寻找融资机构洽谈初步融资方案，并提前拟制初步融资计划和待选融资方案，详细说明以下内容：
(一)可选择融资机构、融资用途、融资额度、融资方式、融资成本、融资期限、资金用途、还款来源等;
(二)为融资提供担保的担保机构及担保方式(如有);
(三)其他相关内容。第十九条融资方案的选择应当比较各种资金筹措方式的优劣和融资成本的大小，确定所需资金筹措方式。融资部应当对融资方案进行科学论证，不得依据未经论证的方案开展融资活动。重大融资方案应当形成可行性研究报告，全面反映风险评估情况。
第二十条融资方案应符合公司中长期战略发展规划，以满足公司资金需要为宜，统筹安排合理规划，要权衡资产负债结构对公司运营、再融资或资本运作可能带来的影响，要慎重考虑公司偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。
第二十一条融资部应根据当地金融机构分布、融资条件等因素，原则上需要找两家或以上的融资机构进行商务谈判，进行综合比较后选择合适的融资机构，以确保融资活动的顺利完成。
第二十二条融资部与金融机构进行洽谈和谈判，围绕借款规模、利率、期限、担保、还款安排、相关的权利义务和违约责任等内容进行。
第二十三条合规风控部根据融资部提供的谈判信息，拟定与金融机构签订的融资合同或协议。
第二十四条融资方案及融资合同或协议报公司分管财务副总经理、融资总监、风控总监出具审核意见，包括但不限于融资合同或协议的合法性、合理性、完整性，融资是否符合融资计划和年度预算，融资方式、融资成本是否合理，担保方式和合同或协议条款的是否合法，融资存在的风险等。审核意见应有完整的书面记录。
第二十五条根据合规风控部的安排，融资方案及融资合同或协议需按照公司审批权限报评审委员会或董事会批准。
第二十六条融资部依据评审委员会或董事会的批准意见，负责与金融机构签订融资合同或协议，并负责督促协调融资资金的实际到位。