餐饮会计怎么做账？餐饮业会计账务处理流程( 二 ) _信用卡

(六)发票管理
1、每位收银员收到的发票应自行保管和核销，不得由他人代收或核销。核销时对无效页码进行折页，并将无效页码填入发票封底背面发票核对记录栏内。
2、根据客人复印件消费单填写发票金额（发票相关项目需签全人姓名），并附客人消费单发票存根副本在后面。
3、如果在发票核销时发现存根页没有附客户页或发票没有连续编号，经理不仅要写书面说明并附上，同时也要对由此造成的一切经济损失承担责任。
4、发票遗失应及时报告财务部，由经理负责发票遗失申报费。
(七)作废票据管理
班次结束时，收银员应将电脑记录的调整单、作废单等提交审核。取消表必须由领班或以上人员签字，注明取消原因。如果后来发现错误，但无法找到保存的票据，则由出纳方承担经济责任，并追究销毁票据的原因。
【餐饮会计怎么做账？餐饮业会计账务处理流程】(八)现金、支票、信用卡收款流程
1、现金
1)收现金时要注意辨别真伪和币面是否完好。
2)不接受人民币以外币种的硬币。
2、检查
在收到支票时检查是否有开户银行的账号和名称，并且印章完整清晰。印章一般为一枚公章和两枚私章或以上。如有不足，应先询问付票人印章是否相符，并在签注处留下联络人姓名及电话。酒店不接受个人支票。如果支票由酒店经理或以上人员担保，担保人将负责支票的任何问题。
3、信用卡
1)在接受或授予信用卡时，应先检查卡的有效期及是否接受使用范围内的信用卡，并检查该卡是否被列入支付停止名单, （如卡纸错误、过期，所有有停止付款期限和不可接受范围的信用卡银行将被拒绝。
2)客人结账时，将消费金额填入采购单消费栏，请持卡人签名，仔细核对卡号，有效期及签名应与信用卡，无误后撕下持卡人存根以账单付给客人。
3)如持卡人未入住酒店或先离开酒店，如代他人付款，持卡人须先在购买收据上签字并填写付款确认单。收银员应仔细核对卡号，并根据预计入住天数进行签字授权。获得授权后，在采购订单边缘标注“已批准”字样，签上操作者姓名，并写上授权金额和授权号。
4)如果信用卡超过限额，必须致电银行信用卡授权中心或通过EDC获取授权。如实际消费超过授权金额，应重新授权。一次消费只能使用一个授权码，多个授权码需要分套购买才能接受使用。
5)如果认购金额超过授权金额的10%，仍可使用原授权码，无需进一步授权。
(九)下班后的现金和账单交接程序
1、现金转账流程
餐厅收银员准备好报告后，将收到的现金金额写在现金袋上，然后将现金放入袋中。要求里面的现金与现金袋上记载的金额一致，并在现金收据记录簿上签字，办理现金交接手续。在收银员的监督下将现金袋放入保险箱。收银员下班时，收款人会一一清点现金袋，核对现金袋上的金额与现金出库记录簿上的金额是否一致。人名栏的签名，A、B、C、D等类，手续不变，直到次日总收银员点算为止。
2、客户账单交接流程
客户票据的交接程序分为两类：一类是使用，使用过的客户票据按序号排列，客户票据分配表捆绑，晚上放在指定地点审核。类型未使用，请检查是否与已使用的客户最后一张账单有连续编号，如果正确则办理退款手续。签署餐厅收银员的收款登记表。继续使用以下班次时，在收据栏签收办理交接手续。当天结束时，将未使用的客户账单退还给主管，并办理回签手续。